|
| Nou! |
Am lansat un site de infomaţii fiscale despre contribuabilii din România la adresa firme.consultanti.ro. Vă aşteptăm!
Am înfiinţat un grup de discuţii pe Facebook în care veţi afla noutăţi contabile, veţi putea adresa întrebări şi veţi putea răspunde colegilor de profesie, împărtăşindu-vă experienţa.
Adresa grupului este www.facebook.com/groups/grupcontabilitate/. Vă aşteptăm!
|
| Modificări ale Codului de procedură fiscală aduse de OUG nr.111/2020 |
În Monitorul Oficial nr.620 din 15 iulie 2020, a fost publicată Ordonanța de urgență a Guvernului nr.111/2020 din 1 iulie 2020 privind modificarea și completarea Legii nr.129/2019 pentru prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative, pentru completarea art.218 din Ordonanța de urgență a Guvernului nr.99/2006 privind instituțiile de credit și adecvarea capitalului, pentru modificarea și completarea Legii nr.207/2015 privind Codul de procedură fiscală, precum și pentru completarea art.12, alin.(5) din Legea nr.237/2015 privind autorizarea și supravegherea activității de asigurare și reasigurare.
Principalele prevederi ale actului normativ sunt:
- Instituțiile de credit, instituțiile de plată și instituțiile emitente de monedă electronică au obligația ca, la solicitarea organului fiscal central, să comunice, pentru fiecare titular care face subiectul solicitării, toate rulajele și/sau soldurile conturilor deschise la acestea, precum și informațiile și documentele privind operațiunile derulate prin respectivele conturi.
- Instituțiile de credit, instituțiile de plată și instituțiile emitente de monedă electronică sunt obligate să comunice organului fiscal central, zilnic, informații privind deschiderea sau închiderea conturilor, precum și referitoare la închirierile de casete de valori.
- Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor va transmite lunar către A.N.A.F. rapoartele pentru tranzacții cu sume în numerar, rapoartele privind transferurile externe în și din conturi și rapoartele privind activitățile de remitere de bani primite de la entitățile raportoare care au obligația transmiterii informațiilor respective.
- Pe baza datelor și informațiilor primite, A.N.A.F. va organiza Registrul central electronic pentru conturi de plăți și conturi bancare identificate prin IBAN.
- Registrul permite identificarea, în timp util, a tuturor persoanelor fizice sau juridice care dețin sau controlează conturi de plăți și conturi bancare identificate prin IBAN sau casete de valori deținute la o instituție de credit de pe teritoriul României.
- Organul fiscal central, la cererea justificată a organului fiscal local sau a altei autorități publice centrale și locale, transmite informațiile din registru în scopul îndeplinirii de către aceste autorități a atribuțiilor prevăzute de lege.
- Organizarea și funcționarea registrului se stabilește prin ordin al președintelui A.N.A.F.
Data publicării: 24.07.2020 (3.147 vizualizări)
|
|
|
